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INTRODUCTION
Un « Balance.Mismatch » est une détection par le système d’un décalage entre les écritures relatives aux opérations et celles comptabilisées. Traduit en termes Globus, cela signifie une comparaison respectivement des tables RE.CONSOL.XX et RE.CONSOL.SPEC.ENTRY.
Rappel :
3 sortes de tables sont alimentées par Globus pour la comptabilisation des opérations :
STMT.ENTRY : mouvements issus d’opérations sur des comptes clients, nostro, correspondants ou internes
CATEG.ENTRY : mouvements de PL.CATEGORY, i.e. charges/produits et consolidés dans la table CONSOLIDATE.PRFT.LOSS
RE.CONSOL.SPEC.ENTRY : tous les autres, i.e. reprend les soldes des tables CONSOLIDATE.ASST.LIAB (CAL) et CONSOLIDATE.PRFT.LOSS (CPL), mais présentés non sous forme de clés de consolidation mais classés par lignes du grand livre (GLSTD) et par contrats.
A chaque EOD, le système stocke les références des contrats traités dans les clés CAL et CPL dans les tables RE.CONSOL.XX, avec XX représentant le nom des modules applicatifs (ACCOUNT, MM, LD,…). Ceci permet des contrôles de cohérence.
DETECTION
L’opération la plus simple consiste à lancer la commande « RE.STAT.MISMATCH », avec les paramètres suivant :
RE.STAT.MISMATCH V=VERIFIE
KEY…………… BALREC2003
——————————————————————————
1. 1 GB DESCRIPTION. MISMATCH2003
2. 1 REPORT.NAME…. 200 200 – BALANCE DETAILLEE
3. 1. 1 LINE.NO.ST.. 0001
4. 1. 1 LINE.NO.END. 9999 9999 UNASSIGNED
Le nom du rapport comptable principal (type balance détaillée) est à renseigner en 2.1
Ceci donnera par ligne du rapport concerné, les clés présentant des mismatchs, avec les montants cumulés pour les opérations, pour les clés comptables et la différence des deux.
Dans le HOLD.CONTROL, un rapport « CRD.200 » sera produit dans cet exemple.
Exemple :
RE000025 Globus Demo Account BALANCE DETAILS AS AT CLOSE OF 21 FEB 2000 PAGE NO 1
AREA NAME G E N E R A L L E D G E R PRINTED AT 16:07 ON 18 MAY 1999
TO:
(…)
LINE NARRATIVE / CRF KEY AND TYPE CONTRACT CCY AMOUNT CRF CCY AMOUNT DIFFERENCE
--------------------------------- ------------------- -------------- ----------
9998 CONTINGENT BALANCE
9999 C A T C H A L L GENERAL LEDGER
LC.1.TR.USD.23003.3100.31.US.51500 1,775.33 1,808.21 -32.88
ELEMENTS A RASSEMBLER
Il s’agira ici de précisément comparer les écritures en mismatch.
Etape 1 : RE.STAT.BAL.REC
Ce programme permet d’obtenir le détail des différentes opérations constituant le solde d’une clé donnée. Ainsi, la commande RE.STAT.MISMATCH restituant des lignes comptables en erreur, on pourra par ce programme justifier leur contenu.
Suivant le même principe que pour « RE.STAT.MISMATCH », il s’agit de lancer un Verify sur un record avec les paramètres suivants :
RE.STAT.BAL.REC V=VERIFIE
KEY…………… DETAIL
——————————————————————————
1. 1 GB DESCRIPTION.
2. 1 REPORT.NAME…. 200 200 – BALANCE DETAILLEE
3. 1. 1 LINE.NO.ST.. 0530 0530 comptes courants
4. 1. 1 LINE.NO.END. 0530 0530 comptes courants
Avec :
2.1 REPORT.NAME : Nom du rapport (exemple 200)
3.1.1 LINE START / 4.1.1 LINE END : Numéro de la ligne impliquée
Ceci produit également un rapport « CRD.200 ».
Suite de l’exemple :
RE000025 Globus Demo Account BALANCE DETAILS AS AT CLOSE OF 21 FEB 2000 PAGE NO 1
AREA NAME G E N E R A L L E D G E R PRINTED AT 16:16 ON 18 MAY 1999
TO:
DETAIL / DEAL NO. CONTRACT CCY AMOUNT LOCAL CCY AMOUNT
----------------- ------------------- ----------------
9999 C A T C H A L L GENERAL LEDGER
LC.1.TR.USD.23003. 1,808.21 0
3100.31.US.51500
TF000480000801 1,775.33
BALANCE MISMATCH. ACTUAL : 1,775.33 ***
------------------
LINE TOTAL FOR 9999 C A T C H A L L GENERAL LEDGER 1,808.21
****** END OF REPORT ******
Ce rapport nous montre bien une référence de transaction trade finance avec un montant qui aurait du être comptabilisé (1 775.33) différent de celui figurant dans la clé de consolidation (1 808.21)
Etape 2 : RE.CONSOL.SPEC.ENTRY
Il n’existe pas de programme permettant d’afficher directement le contenu d’une clé de consolidation comptable (hors traitement batch via rapport type CRB). Une fois notés les numéros des clés en mismatch (ex : LC.1.TR.USD.23003.3100.31.US.51500. ), il s’agira donc de lancer sous universe la ligne de commande suivante :
LIST FBNK.RE.CONSOL.SPEC.ENTRY WITH CONSOL.KEY.TYPE EQ ‘LC.1.TR.USD.23003.3100.31.US.51500.’ BY OUR.REFERENCE TOTAL AMOUNT.LCY (or .FCY) BREAK.ON OUR.REFERENCE
Cette commande va lister toutes les écritures justifiant un solde d’une clé, et totaliser les montants.
La commande suivante :
LIST FBNK.RE.CONSOL.SPEC.ENTRY WITH OUR.REFERENCE EQ ‘MM970600001’ BY CONSOL.KEY.TYPE TOTAL AMOUNT.LCY BREAK.ON CONSOL.KEY.TYPE
Permet de savoir si un contrat se serait déplacé d’une clé vers une autre.
Etape 3 : HELPDESK
Pour le moment, il s’agira de transmettre le tout au Helpdesk, qui analysera le problème et suggérera une solution du type « REGEN » ou autres.